Balans per 31 december 1964 — Rapport opgesteld 1 april 1965
Ingevolge mondelinge opdracht van de Heer J.A. Weststrate, directeur van de Westimex – Fritura N.V., is de administratie over het kalenderjaar 1964 gecontroleerd. De volledigheid van de ontvangsten uit hoofde van koelloon werd vergeleken met de staten van in- en uitslag van de producten uit de koelruimte. De overige ontvangsten en de kosten werden binnen het kader beoordeeld.
ACTIVA
Vaste Activa
Omschrijving
Aanschaf
Vroeger afgeschr.
Afschr. 1964
Boekwaarde
Gebouwen
56.000,==
7.840,==
1.120,==
47.040,==
Verbouwing
12.296,56
3.688,98
1.229,66
7.377,92
Inventaris
28.038,50
18.201,==
1.162,60
8.674,90
Totaal
96.335,06
29.729,98
3.512,26
63.092,82
Deelnemingen
75/1000 aandelen N.V. Fritura, Krabbendijke
75.000,==
w.v. 25/1000 aandelen N.V. Fritura
—
Totaal deelnemingen
75.000,==
Vlottende Middelen
Te vorderen huur koelcellen
4.907,59
Restitutie omzetbelasting
750,==
Rekening-courant N.V. Fritura
11.399,44
Totaal
17.057,03
Betalingsmiddelen
Postrekening
11,32
Rotterdamsche Bank N.V.
186,48
Totaal
197,80
TOTAAL ACTIVA
f 155.347,65
PASSIVA
Eigen Vermogen
Aandelenkapitaal (nominaal)
30.000,==
Af: aandelen in portefeuille (45 × f 500)
–22.500,==
Geplaatst kapitaal
7.500,==
Af: nadelig exploitatiesaldo oude jaren
–21.552,18
Af: winstsaldo 1964
–9.233,04
gecumuleerd verlies na winst
–12.319,14
Eigen vermogen (negatief)
–4.819,14
Vreemd Vermogen op Lange Termijn
Hypotheek 4¾% Boerenleenbank Lewedorp
44.000,==
Lening 6% M.F. Weststrate
4.800,==
Lening 2½% J.A. Weststrate
77.500,==
Lening 2½% M.F. Weststrate
22.500,==
Totaal
148.800,==
Vreemd Vermogen op Korte Termijn
Rente geldleningen
2½% Lening J.A. Weststrate (1962–1964)
6.125,==
6% Lening M.F. Weststrate (1962–1964)
864,==
2½% Lening M.F. Weststrate (1962–1964)
1.375,==
Subtotaal rente
8.364,==
Crediteuren
Dr. Mc. Cann
40,43
Herba
516,21
T. Spaan
600,==
J. Tjepkema
30,==
Subtotaal crediteuren
1.186,64
Te betalen kosten
Accountantskosten
500,==
Omzetbelasting
356,15
Rente crediteur T. Spaan
960,==
Subtotaal te betalen kosten
1.816,15
Totaal korte termijn
11.366,79
TOTAAL PASSIVA
f 155.347,65
Verlies- en Winstrekening 1964
Baten
Koelloon (verhuur koelcellen)
4.907,59
Verhuur gebouwen
18.000,==
Totaal baten
22.907,59
Lasten
Afschrijving gebouwen
1.120,==
Afschrijving verbouwing
1.229,66
Afschrijving inventaris
1.162,60
Onderhoud gebouwen
2.550,07
Subtotaal afschr. & onderhoud
6.062,33
Hypotheekrente
2.650,32
Rente leningen
2.903,==
Subtotaal financieringskosten
5.553,32
Accountantskosten
500,==
Contributie/abonnementen
78,==
Verzekeringen
712,50
Grondlasten
441,68
Busrecht en porti
3,85
Omzetbelasting
322,87
Subtotaal overige kosten
2.058,90
Totaal lasten
13.674,55
Saldo winst 1964
f 9.233,04
Inventaris per 31 december 1964 (Bijlage I)
Omschrijving
Aanschaf
Résiduwaarde
Afschr. t/m 1963
Afschr. 1964
Boekwaarde 31/12
Koelinstallatie
10.000,==
1.000,==
7.300,20
566,70
2.133,10
Kantoorinventaris
Meubilair
1.500,==
100,==
1.130,==
90,==
280,==
Frankeermachine
500,==
100,==
329,70
23,30
147,==
Vouwmachine
200,==
10,==
152,80
12,30
34,90
Adresseermachine
200,==
10,==
152,80
12,30
34,90
Rekenmachine Multo
150,==
5,==
116,50
9,50
24,==
Rekenmachine Facit
250,==
5,==
196,80
16,20
37,==
Rekenmachine Addo-X
400,==
10,==
313,20
25,70
61,10
Gestetner
500,==
100,==
329,70
23,30
147,==
Schrijfmachine nr. 11-7071855
400,==
10,==
313,20
25,70
61,10
Schrijfmachine nr. 11-6489202
300,==
10,==
233,==
19,==
48,==
Schrijfmachine nr. 11-7929274
738,50
10,==
584,30
48,30
105,90
Schrijfmachine portable
200,==
10,==
152,80
12,30
34,90
Dikteerapparaat
300,==
10,==
233,==
19,==
48,==
Brandkast
150,==
100,==
50,==
—
100,==
Sluitmachine
150,==
10,==
113,==
9,==
28,==
Subtotaal kantoorinventaris
5.938,50
500,==
4.400,80
345,90
1.191,80
Wagenpark – Jaguar
7.000,==
250,==
6.500,==
250,==
250,==
Gereedschappen
600,==
600,==
—
—
600,==
Meubilair "Mill View"
4.500,==
4.500,==
—
—
4.500,==
TOTAAL
28.038,50
18.201,==
1.162,60
8.674,90
Rekening-Courant Fritura 1964 (Bijlage II)
Debet
Saldo 1 januari 1964
10.483,39
6% Lening M.F. Weststrate
1.000,==
Huur gebouwen
18.000,==
Totaal debet
29.483,39
Credit
Busrecht
3,==
Contributie Groente en Fruit
67,50
Lidmaatschap U.C.B.
10,50
Waterschap
157,76
Fabrieksgebouw schilderen Geense
2.550,07
Omzetbelasting
148,38
Aflossing Boerenleenbank Lewedorp
11.000,==
Rente Boerenleenbank
2.650,32
Brandverzekering
712,50
Accountantskosten
500,==
Straatbelasting
104,90
Grondbelasting
179,02
Subtotaal credit
18.083,95
Saldo 31 december 1964
11.399,44
Conclusie
Ondergetekende verklaart dat de Balans per 31 december 1964 van de Westimex – Fritura N.V. en de rekening van Verlies en Winst over het jaar 1964 – een voordelig resultaat aangevende van f 9.233,04 – een betrouwbaar beeld geven van dit boekjaar, rekening houdende met vorenstaande opmerkingen.
Bergen op Zoom, 1 april 1965 — Lid van het Nederlands Instituut van Accountants